Auditoria Informatica - CAP. 2 Manual CISA

A committee of IT oversight would first review the information systems to determine if the IT processes support the business requirements. This means that they would assess whether the IT systems and procedures are aligned with and capable of meeting the needs and objectives of the business. This evaluation is essential to ensure that the IT infrastructure is effectively supporting the overall operations and goals of the organization.

El departamento de SI debe tener planes de largo y corto plazo para poder soportar las metas de una organización. Estos planes permiten establecer objetivos a largo plazo y definir las estrategias y acciones necesarias para alcanzarlos. Además, los planes a corto plazo permiten realizar ajustes y adaptaciones según las necesidades y cambios del entorno. Estos planes ayudan a garantizar que el departamento de SI esté alineado con las metas y objetivos de la organización, y pueda anticiparse a las necesidades futuras en términos de tecnología, hardware y software.

An SI auditor primarily reviews an organizational chart to understand the responsibilities and authority of individuals. This helps the auditor gain insights into the hierarchical structure of the organization and the roles and decision-making powers of different individuals. By understanding the responsibilities and authority, the auditor can assess whether there is a proper segregation of duties, identify potential risks, and evaluate the effectiveness of internal controls. Reviewing an organizational chart does not directly provide information about workflow, communication channels, or the network connected to employees.

La acción más importante cuando un empleado es despedido de un servicio es inhabilitar su acceso lógico. Esto significa revocar sus privilegios de acceso a los sistemas y recursos de la empresa, como cuentas de correo electrónico, bases de datos o documentos compartidos. Esto es crucial para proteger la seguridad de la información y garantizar que el empleado no pueda acceder a datos confidenciales o causar daños a la organización después de su despido.

La investigación de los antecedentes proporcionaría la mejor garantía de integridad del nuevo personal. Esto se debe a que al realizar una investigación exhaustiva de los antecedentes de un candidato, se pueden descubrir posibles problemas o comportamientos cuestionables en su historial, como antecedentes penales o referencias negativas. Esto permite a los empleadores tomar decisiones informadas sobre la contratación y asegurarse de que están seleccionando a personas confiables y honestas para el puesto.

The primary objective of an audit of IT security policies is to ensure that the policies support the objectives of the business and IT. This means that the audit will assess whether the security policies are aligned with the goals and strategies of the organization, and whether they effectively address the risks and vulnerabilities in the IT systems. The audit will also evaluate the controls and measures in place to enforce the policies and ensure their effectiveness. By ensuring that the policies support the objectives of the business and IT, the organization can enhance its overall security posture and protect its valuable assets.

The participation of senior management is more important in the development of strategic plans because these plans define the long-term goals and objectives of the organization. Senior management's involvement ensures that the plans align with the overall vision and mission of the company. Additionally, their expertise and experience can contribute to the formulation of effective strategies that drive the success of the organization. On the other hand, while policies, procedures, and guidelines are also important, they are typically more operational and can be developed and implemented by lower-level management or specialized teams.

An auditor of SI would consider that supporting the objectives of the organization's business is the most important factor when evaluating the organization's strategy. This is because the strategy should align with the overall goals and objectives of the organization in order to ensure its success. The other options, such as being approved by management, not varying from the preliminary budget, and complying with procurement procedures, are also important but may not have as direct of an impact on the organization's overall strategy.

Una política inadecuada para la propiedad de datos y sistemas puede resultar en que usuarios no autorizados tengan acceso para originar, modificar o eliminar datos. Esto representa el mayor riesgo porque podría comprometer la integridad y confidencialidad de la información, así como causar daños significativos a la organización. La falta de restricciones y controles adecuados puede permitir que personas no autorizadas realicen acciones maliciosas o accidentales que afecten la seguridad de los datos y sistemas.

The most appropriate course of action for the SI auditor is to warn the senior management about the risk involved. This is because the administrator of security accepting to work a night shift as a computer operator due to a shortage of trained personnel in operations poses a potential risk to the organization's security. By informing the senior management, they can take necessary actions to address the risk and ensure the security of the systems and data.

The most important function that IT management should perform when a service is outsourced is to monitor the performance of the outsourcing provider. This is crucial to ensure that the provider is meeting the agreed-upon service level agreements and delivering the expected results. Monitoring allows IT management to identify any issues or discrepancies early on and take appropriate actions to address them, ensuring the success of the outsourcing arrangement.

To properly review the IT strategic plan of an organization, it is important for the SI auditor to first review the organization's business plan. This is because the IT strategic plan should align with the overall goals and objectives of the organization as outlined in the business plan. By reviewing the business plan, the auditor can gain an understanding of the organization's current and future direction, its target market, and its competitive landscape. This information is crucial in assessing whether the IT strategic plan is aligned with the organization's overall business strategy and can effectively support its objectives.

Los propietarios de aplicaciones deben asegurarse de que los usuarios finales tengan autorización para acceder a los datos. Esto implica establecer permisos y controles de acceso para garantizar que solo las personas adecuadas tengan acceso a la información y que se evite cualquier acceso no autorizado. Esto es importante para mantener la seguridad y la privacidad de los datos y para garantizar una segregación adecuada de tareas entre el sistema de información y los usuarios finales.

The auditor should recommend adopting and documenting formal approval procedures because the absence of these procedures has allowed the SI manager to arbitrarily approve projects to higher levels of management. By implementing formal procedures, the approval process will become more structured and transparent, ensuring that projects are reviewed and approved by the appropriate levels of management. This will help prevent arbitrary approvals and ensure that all stakeholders, including the users, have a chance to participate in the review and approval process.

La falta de participación de la alta gerencia en la planeación estratégica de TI puede llevar a que la tecnología no esté alineada con los objetivos de la organización. Sin una dirección clara y una visión estratégica por parte de la alta gerencia, es probable que se tomen decisiones tecnológicas que no se ajusten a las necesidades y metas de la organización, lo que puede resultar en una falta de eficiencia y efectividad en el uso de la tecnología.

The correct answer is "monitorea el desempeño de sistemas y rastrea problemas resultantes de cambios de programa." This is because an SI auditor should be concerned when an analyst is monitoring system performance and tracking problems that arise from program changes. This indicates that there may be issues with the system that need to be addressed and could potentially impact the security or functionality of the system.

El comité de dirección de SI tiene la función de aprobar y monitorear los principales proyectos, la situación de los planes y presupuestos de SI. Esto implica que el comité es responsable de evaluar y dar el visto bueno a los proyectos más importantes relacionados con la tecnología de la información, así como supervisar el progreso de los planes y presupuestos establecidos para el área de SI. Esta función asegura que los recursos y el presupuesto asignados a SI se utilicen de manera eficiente y se cumplan los objetivos establecidos.

Muchas organizaciones requieren que los empleados tomen una vacación obligatoria para reducir la oportunidad de que cometan actos indebidos o ilegales. Al tomar un descanso prolongado, se disminuye la posibilidad de que los empleados se involucren en comportamientos inapropiados o ilegales debido al estrés o la presión laboral. Además, esta medida también puede servir como una forma de control y supervisión, ya que durante la ausencia del empleado, se pueden realizar auditorías o revisiones de su trabajo.

La velocidad de cambio de la tecnología aumenta la importancia de implementar y ejecutar buenos procesos. Esto se debe a que los buenos procesos permiten a las organizaciones adaptarse rápidamente a los cambios tecnológicos, asegurando que se sigan las mejores prácticas y se maximice la eficiencia en el uso de la tecnología. Además, los buenos procesos también ayudan a minimizar los riesgos y los errores al implementar nuevas tecnologías, lo que es especialmente importante en un entorno de rápida evolución tecnológica.

The auditor of IS should conclude that this lack of knowledge can lead to an unintentional disclosure of sensitive information. This is because if employees are not aware of the company's information security policy, they may not take the necessary precautions to protect sensitive information, increasing the risk of it being disclosed unintentionally.

Desmagnetizar las cintas es la mejor forma de manejar cintas magnéticas obsoletas antes de disponer de ellas. Al desmagnetizar las cintas, se elimina toda la información almacenada en ellas y se evita cualquier posibilidad de recuperación de datos. Esto garantiza la seguridad y privacidad de la información contenida en las cintas antes de su disposición final.

La política de seguridad de información debe ser circulada a los usuarios para asegurar que todos estén informados y conscientes de las medidas de seguridad que deben seguir. Esto ayuda a garantizar que todos los empleados estén al tanto de las políticas y procedimientos establecidos para proteger la información y prevenir posibles brechas de seguridad. Al circular la política, se fomenta una cultura de seguridad en toda la organización y se promueve la responsabilidad individual en la protección de la información.

The most likely reason for the broad access to the general ledger function is the lack of policies and procedures for proper segregation of duties. This suggests that there are no clear guidelines in place to restrict access to this function to only those who need it, resulting in multiple users from different departments having access. This lack of segregation of duties can increase the risk of errors, fraud, and unauthorized activities within the system.

La verificación periódica de los discos duros sería el procedimiento más efectivo para detectar la carga de paquetes de software ilegal en una red. Esta medida permitiría examinar regularmente los discos duros de las estaciones de trabajo en busca de cualquier software ilegal que haya sido instalado. Esto ayudaría a identificar de manera más precisa cualquier violación de los derechos de autor y tomar las medidas necesarias para evitar su propagación en la red.

An auditor de sistemas consideraría asignar recursos como lo más relevante para la planificación de corto plazo para el departamento de IS. Esto se debe a que asignar recursos de manera adecuada y eficiente es fundamental para asegurar que el departamento de IS pueda llevar a cabo sus funciones de manera efectiva. Al asignar recursos de manera adecuada, se puede garantizar que el departamento tenga suficiente personal, presupuesto y tecnología para cumplir con sus objetivos y satisfacer las necesidades del negocio. Esto también puede ayudar a optimizar el rendimiento y la eficiencia del departamento de IS.

The correct answer is "Los programadores de aplicaciones están implementado cambios a los programas de producción." This situation increases the probability of fraud because the programmers who are implementing changes to the production programs have direct access and control over the systems and data. They can potentially manipulate or misuse the programs to carry out fraudulent activities.

The correct answer is based on the fact that the employee has a strong technical background and extensive managerial experience. Therefore, the most important factor in determining whether to hire this person for the vacant position in the SI audit department is their ability to be independent from existing SI relationships. This independence is crucial for maintaining objectivity and ensuring the effectiveness of the audit function. The other options, such as duration of service, age, and knowledge of SI, may be important factors to consider but are not as directly relevant to the specific requirements of the auditor role.

Las descripciones de trabajos establecen responsabilidad y deber de reportar/imputabilidad (accountability) por las acciones del empleado. Esto significa que las descripciones de trabajo especifican claramente las responsabilidades y tareas que se esperan del empleado, así como las consecuencias de no cumplir con estas responsabilidades. Esto ayuda a garantizar que los empleados sean responsables de su trabajo y que se les pueda responsabilizar por sus acciones.

The correct answer is "el resultado deseado o el propósito de implementar procedimientos específicos de control." This is because IT control objectives help auditors understand the desired outcome or purpose of implementing specific control procedures. By having clear objectives, auditors can assess whether the controls in place are effective in achieving these objectives and identify any gaps or areas for improvement. This understanding is crucial for evaluating the overall effectiveness of an entity's IT control environment.

La gerencia de unidad de negocio es responsable de la implementación de controles eficientes en costos en un sistema automatizado. Esto se debe a que la gerencia de unidad de negocio tiene la responsabilidad de supervisar y gestionar todas las operaciones y recursos de la unidad de negocio, incluyendo los costos. Al asegurarse de que se implementen controles eficientes en costos, la gerencia de unidad de negocio puede garantizar que los recursos se utilicen de manera efectiva y que los costos se mantengan bajo control. Esto contribuye a la eficiencia y rentabilidad general del sistema automatizado.

The quality assurance group is typically responsible for ensuring that programs and program changes, as well as documentation, adhere to established standards. This involves reviewing and evaluating the code and documentation to identify any deviations from the standards and ensuring that necessary corrections or improvements are made. By doing so, the quality assurance group helps maintain consistency and reliability in the software development process, ultimately leading to higher quality software products.

La respuesta correcta es "la experiencia que se necesita de SI puede obtenerse desde el exterior". Esto significa que al externalizar el procesamiento de servicios de datos, una organización puede aprovechar la experiencia y conocimientos de profesionales externos en el campo de los sistemas de información. Esto puede resultar beneficioso ya que estos expertos pueden aportar nuevas ideas, mejores prácticas y soluciones innovadoras que pueden mejorar la eficiencia y la calidad del procesamiento de datos de la organización. Además, al contratar a expertos externos, la organización no tiene que invertir en la formación y el desarrollo de su propio personal en esta área.

An administrator of data is responsible for defining the elements of data, their names, and their relationship. This involves determining what data needs to be stored, how it should be organized, and how different pieces of data are related to each other. This role is crucial in ensuring that the database is designed effectively and can accurately capture and retrieve the necessary information. It involves tasks such as creating data models, establishing data dictionaries, and defining data relationships.

The auditor of SI should determine that the responsibilities of the database management function are well defined. This is important because clearly defined responsibilities ensure that there is clarity and accountability in the management of data. It helps to prevent confusion and ensures that the appropriate controls are in place to protect and manage the data effectively.

The auditor of SI should recommend implementing procedures that verify that only approved program changes are implemented. This recommendation ensures that any modifications to the programs are authorized and reduces the risk of unauthorized changes being made. It helps to maintain control over the development and implementation process, ensuring that only authorized changes are made to the system. This control measure helps to prevent potential errors or malicious activities that may arise from unauthorized program modifications.

The organization should ensure that formal contracts exist. This is because they are using three separate value-added network (VAN) providers without any written agreement. Having formal contracts in place will help establish clear expectations, responsibilities, and terms between the organization and the VAN providers. It will also provide legal protection and ensure that both parties are held accountable for their obligations.

In application execution manuals, it is common to find information about error codes and the corresponding actions to be taken for recovery. These manuals provide guidance on how to handle different errors that may occur during the execution of an application. This information helps users troubleshoot and resolve issues that may arise while using the application. It is important to have this information readily available in the manuals to ensure smooth operation of the application.

Los reportes de disponibilidad son los más adecuados para verificar el cumplimiento de un requerimiento de acuerdo de nivel de servicio (SLA) para tiempo productivo. Estos reportes proporcionan información sobre el tiempo en el que un sistema o servicio estuvo disponible y funcionando correctamente. Al analizar estos reportes, un auditor puede determinar si se ha cumplido con el tiempo de disponibilidad establecido en el SLA y si se ha alcanzado el nivel de servicio requerido. Los otros tipos de reportes mencionados (utilización, error de hardware y bitácoras de sistema) pueden ser útiles para otros fines de auditoría, pero no son específicos para verificar el cumplimiento de un SLA de tiempo productivo.

Un administrador de LAN estaría normalmente restringido de tener responsabilidades de programación. Esto se debe a que las responsabilidades de un administrador de LAN se centran en la gestión y mantenimiento de la red local, asegurándose de que funcione correctamente y esté disponible para los usuarios finales. Las responsabilidades de programación generalmente recaen en los desarrolladores de software o en especialistas en programación, ya que requiere habilidades técnicas y conocimientos específicos en lenguajes de programación. Por lo tanto, un administrador de LAN no suele tener la responsabilidad de programar en el contexto de su trabajo.

La revisión de pistas de auditoría del sistema sería una preocupación si se efectuara junto con la administración de sistemas porque implica analizar y evaluar los registros y registros de actividad del sistema para identificar posibles problemas de seguridad, violaciones o actividades sospechosas. Este proceso es importante para garantizar la integridad y la seguridad de los sistemas y datos, y requiere un conocimiento profundo de los sistemas y su funcionamiento para llevar a cabo una revisión efectiva.

The correct answer is "la propiedad de la propiedad intelectual." An SI auditor reviewing an outsourcing contract for IT facilities would expect it to define the ownership of intellectual property. This is important to ensure that both parties understand who will have the rights to any intellectual property created or used during the outsourcing arrangement. It helps protect the interests of both the outsourcing company and the client in terms of their intellectual property rights.

La base para la autorización de acceso sería incluida en la política de seguridad de SI de una organización. Esto se debe a que la autorización de acceso es un componente fundamental de la seguridad de la información, ya que establece quién tiene permiso para acceder a ciertos recursos y datos. Una política de seguridad de SI debe establecer claramente los procedimientos y criterios para autorizar y controlar el acceso a la información, lo que garantiza la confidencialidad, integridad y disponibilidad de los recursos de TI de la organización.

When auditing automated systems, it can be challenging to establish responsibility and reporting lines because resources are often shared. In such systems, multiple individuals or departments may have access to and use the same resources, making it difficult to determine who is ultimately responsible for them. This lack of clear ownership can complicate the establishment of proper lines of reporting and accountability.

La junta directiva es responsable del desarrollo de una política de seguridad de SI. Esto se debe a que la junta directiva es el órgano de gobierno de una organización y tiene la autoridad y la responsabilidad de establecer y supervisar las políticas y estrategias generales de la organización. La seguridad de la información es una parte integral de la gestión de riesgos de una organización, por lo que es responsabilidad de la junta directiva asegurarse de que se establezca una política de seguridad de SI adecuada y se implementen las medidas necesarias para proteger la información de la organización.

The verification of key provides the greatest guarantee that the entered data does not contain errors. This control involves comparing the entered data with a pre-established key or reference value to ensure accuracy. By verifying the key, any discrepancies or errors can be identified and corrected before further processing or use of the data. This control is effective in minimizing data entry errors and maintaining data integrity.

The correct answer is "Sí, porque el auditor de SI evaluará la adecuación del plan de la oficina de servicio y asistirá a su compañía implementar un plan complementario." This answer is correct because it explains that it is appropriate for the SI auditor to request and review a copy of the business continuity plan from each service provider. The auditor will evaluate the adequacy of the plan and assist the company in implementing a complementary plan. This ensures that the company's outsourcing of SI processing is supported by a robust and effective plan for business continuity.

This answer is the most aligned with the concept of a strategic plan, which is a long-term plan that outlines an organization's goals and objectives. Becoming the preferred provider of a product is a strategic goal that focuses on positioning the organization as the best option for customers, which can lead to increased market share and profitability. The other options mentioned in the question are more tactical or operational in nature, such as implementing a new accounting package, conducting a technology needs assessment, or implementing a new project planning system.

The responsibility for maintaining appropriate security measures on information assets lies with the owners of the data and systems. This means that the individuals or departments who are responsible for the data and systems are accountable for ensuring that proper security measures are in place and maintained. This includes implementing security controls, regularly monitoring and assessing the security of the assets, and taking necessary actions to mitigate any risks or vulnerabilities. The owners of the data and systems are ultimately responsible for protecting the confidentiality, integrity, and availability of the information assets.

An administrator is responsible for creating the physical and logical database. This involves designing and implementing the structure of the database, including tables, relationships, and data types. The administrator ensures that the database is properly organized and optimized for efficient data storage and retrieval. They also handle tasks such as creating user accounts, setting access permissions, and managing backups and recovery procedures. By creating the physical and logical database, the administrator lays the foundation for data storage and management in an efficient and secure manner.

The auditor of SI should determine if there is an integration of SI and business personnel within the projects. This means that the auditor needs to assess whether there is collaboration and coordination between the IT department and the business units in order to achieve the goals and objectives of the projects. This integration is important for the successful implementation and alignment of technology initiatives with the overall business strategy.